Kế toán hạch toán sai thuế TNDN

[My Trần]

Dear các pác,
Hôm nay em mạng phép đưa vấn đề của em lên gia đình OS nhà mình, mong pác nào có KN về vấn đề kế toán, thuế hướng dẫn giùm em, hiện tại e đang rối quá.
Cty em là công ty xây dựng, thành lập năm 2009, từ đó đến nay chỉ thực hiện có vài công trình, mỗi công trình khoản vài tỷ. Năm 2010, công trình bên em chưa hoàn thành, nhưng mỗi đợt bên em đều xuất HĐ cho từng giai đoạn, đáng lẽ doanh thu đó là doanh thu treo vì chi phí bên đối tác cũng chưa xuất HĐ cho bên em. Vậy mà kế toán nỡ nào hạch toán thẳng vào doanh thu, rồi tính thuế TNDN, làm năm 2010 bên e lời 1 tỷ mấy, phải đóng thuế mấy trăm triệu, kế toán cũng chẳng báo cho em bít để em bít đg mà đóng thuế. Giờ ẻm bỏ của chạy lấy người rồi, em kiểm tra thì phát hiện ra, h e cũng hok bít làm sao nữa, chán ghê, haiz.... Hok lẽ đóng cửa cty, híc...

 

[be su]

Nếu Công ty bác chưa bị Thuế xuống quyết toán thuế thì bác có thể làm lại Báo cáo tài chính điều chỉnh, tờ khai quyết toán thuế điều chỉnh rồi nộp lại cho Thuế.
Trường hợp này bác xuất hóa đơn doanh thu theo tiến độ, thì có thể trích trước giá vốn tương ứng rồi tạm tính thuế, k nhất thiết phải chờ hóa đơn của nhà thầu mới tính giá vốn (KT gọi là chi phí trích trước). Nhưng lẽ ra k cần xuất hóa đơn nếu chưa nhận tiền.
Còn nếu bác xuất doanh thu theo số tiền đã được nhận thì ghi cũng ghi doanh thu theo hạng mục và ước tính giá vốn.
Bác làm xây dựng, kiếm kế toán khá khá chứ không thì đóng thuế và phạt mệt luôn đó.

 

[nhantran6484]

Dear các pác,
Hôm nay em mạng phép đưa vấn đề của em lên gia đình OS nhà mình, mong pác nào có KN về vấn đề kế toán, thuế hướng dẫn giùm em, hiện tại e đang rối quá.
Cty em là công ty xây dựng, thành lập năm 2009, từ đó đến nay chỉ thực hiện có vài công trình, mỗi công trình khoản vài tỷ. Năm 2010, công trình bên em chưa hoàn thành, nhưng mỗi đợt bên em đều xuất HĐ cho từng giai đoạn, đáng lẽ doanh thu đó là doanh thu treo vì chi phí bên đối tác cũng chưa xuất HĐ cho bên em. Vậy mà kế toán nỡ nào hạch toán thẳng vào doanh thu, rồi tính thuế TNDN, làm năm 2010 bên e lời 1 tỷ mấy, phải đóng thuế mấy trăm triệu, kế toán cũng chẳng báo cho em bít để em bít đg mà đóng thuế. Giờ ẻm bỏ của chạy lấy người rồi, em kiểm tra thì phát hiện ra, h e cũng hok bít làm sao nữa, chán ghê, haiz.... Hok lẽ đóng cửa cty, híc...

Giờ bác nên "mần" lại các vấn đề sau:
1/ Xem lại báo cáo tài chính 3 năm 2009, 2010, 2011. Phần chênh lệch giữa doanh thu và chi phí đó, đúng ra là phải treo ở 1 tài khoản gọi là "doanh thu chưa thực hiện" (3387) chứ không thể đưa "vào doanh thu cung cấp hàng hóa, dịch vụ" (511) được. Vì khi ghi nhận doanh thu mà chưa công trình chưa xong, thì tất cả các khoản chi phí phải treo trên " chi phí sản xuất kinh doanh dở dang" (154). Kế toán hạch toán như thế, bác phát sinh thuế phải nộp là đúng rồi. Kế toán xây dựng, mần không khéo là đóng thuế chết luôn đó chứ lị.
2/ Sau khi xem lại báo cáo tài chính các năm trên, bác sẽ tập hợp chi phí từng công trình, xem có vượt với "dự toán công trình" mà bên bộ phận kỹ thuật lập hay không, nếu có dư chi phí thì bác phải loại ra bớt cho phù hợp với bảng dự toán, chứ không sau này quyết toán theo niên độ, cán bộ thuế xuất toán là mệt mỏi gấp nhiều lần nữa ah!
3/ Nếu có vấn đề gì không hiểu nữa thì bác cứ alo cho em, em sẽ hướng dẫn bác , chỉ cần 1 chầu

thui, và nếu bác có nhu cầu em sẽ kiểm tra, dọn dẹp và tiến hành điều chỉnh BCTC lại cho bác.

 

[Lang Biang]

Dear các pác,
Hôm nay em mạng phép đưa vấn đề của em lên gia đình OS nhà mình, mong pác nào có KN về vấn đề kế toán, thuế hướng dẫn giùm em, hiện tại e đang rối quá.
Cty em là công ty xây dựng, thành lập năm 2009, từ đó đến nay chỉ thực hiện có vài công trình, mỗi công trình khoản vài tỷ. Năm 2010, công trình bên em chưa hoàn thành, nhưng mỗi đợt bên em đều xuất HĐ cho từng giai đoạn, đáng lẽ doanh thu đó là doanh thu treo vì chi phí bên đối tác cũng chưa xuất HĐ cho bên em. Vậy mà kế toán nỡ nào hạch toán thẳng vào doanh thu, rồi tính thuế TNDN, làm năm 2010 bên e lời 1 tỷ mấy, phải đóng thuế mấy trăm triệu, kế toán cũng chẳng báo cho em bít để em bít đg mà đóng thuế. Giờ ẻm bỏ của chạy lấy người rồi, em kiểm tra thì phát hiện ra, h e cũng hok bít làm sao nữa, chán ghê, haiz.... Hok lẽ đóng cửa cty, híc...

Giờ bác nên "mần" lại các vấn đề sau:
1/ Xem lại báo cáo tài chính 3 năm 2009, 2010, 2011. Phần chênh lệch giữa doanh thu và chi phí đó, đúng ra là phải treo ở 1 tài khoản gọi là "doanh thu chưa thực hiện" (3387) chứ không thể đưa "vào doanh thu cung cấp hàng hóa, dịch vụ" (511) được. Vì khi ghi nhận doanh thu mà chưa công trình chưa xong, thì tất cả các khoản chi phí phải treo trên " chi phí sản xuất kinh doanh dở dang" (154). Kế toán hạch toán như thế, bác phát sinh thuế phải nộp là đúng rồi. Kế toán xây dựng, mần không khéo là đóng thuế chết luôn đó chứ lị.
2/ Sao khi xem lại báo cáo tài chính các năm trên, bác sẽ tập hợp chi phí từng công trình, xem có vượt với "dự toán công trình" mà bên bộ phận kỹ thuật lập hay không, <span style=""color: #ff0000;"">nếu có dư chi phí thì bác phải loại ra bớt cho phù hợp với bảng dự toán</span>, chứ không sau này quyết toán theo niên độ, cán bộ thuế xuất toán là mệt mỏi gấp nhiều lần nữa ah!
3/ Nếu có vấn đề gì không hiểu nữa thì bác cứ alo cho em, em sẽ hướng dẫn bác , chỉ cần 1 chầu

thui, và nếu bác có nhu cầu em sẽ kiểm tra, dọn dẹp và tiến hành điều chỉnh BCTC lại cho bác.

Bác làm dịch vụ kế toán mà tư vấn cho khách hàng như thế này thì chết rồi.

 

[nhantran6484]

Dear các pác,
Hôm nay em mạng phép đưa vấn đề của em lên gia đình OS nhà mình, mong pác nào có KN về vấn đề kế toán, thuế hướng dẫn giùm em, hiện tại e đang rối quá.
Cty em là công ty xây dựng, thành lập năm 2009, từ đó đến nay chỉ thực hiện có vài công trình, mỗi công trình khoản vài tỷ. Năm 2010, công trình bên em chưa hoàn thành, nhưng mỗi đợt bên em đều xuất HĐ cho từng giai đoạn, đáng lẽ doanh thu đó là doanh thu treo vì chi phí bên đối tác cũng chưa xuất HĐ cho bên em. Vậy mà kế toán nỡ nào hạch toán thẳng vào doanh thu, rồi tính thuế TNDN, làm năm 2010 bên e lời 1 tỷ mấy, phải đóng thuế mấy trăm triệu, kế toán cũng chẳng báo cho em bít để em bít đg mà đóng thuế. Giờ ẻm bỏ của chạy lấy người rồi, em kiểm tra thì phát hiện ra, h e cũng hok bít làm sao nữa, chán ghê, haiz.... Hok lẽ đóng cửa cty, híc...

Giờ bác nên "mần" lại các vấn đề sau:
1/ Xem lại báo cáo tài chính 3 năm 2009, 2010, 2011. Phần chênh lệch giữa doanh thu và chi phí đó, đúng ra là phải treo ở 1 tài khoản gọi là "doanh thu chưa thực hiện" (3387) chứ không thể đưa "vào doanh thu cung cấp hàng hóa, dịch vụ" (511) được. Vì khi ghi nhận doanh thu mà chưa công trình chưa xong, thì tất cả các khoản chi phí phải treo trên " chi phí sản xuất kinh doanh dở dang" (154). Kế toán hạch toán như thế, bác phát sinh thuế phải nộp là đúng rồi. Kế toán xây dựng, mần không khéo là đóng thuế chết luôn đó chứ lị.
2/ Sao khi xem lại báo cáo tài chính các năm trên, bác sẽ tập hợp chi phí từng công trình, xem có vượt với "dự toán công trình" mà bên bộ phận kỹ thuật lập hay không, <span style=""color: #ff0000;"">nếu có dư chi phí thì bác phải loại ra bớt cho phù hợp với bảng dự toán</span>, chứ không sau này quyết toán theo niên độ, cán bộ thuế xuất toán là mệt mỏi gấp nhiều lần nữa ah!
3/ Nếu có vấn đề gì không hiểu nữa thì bác cứ alo cho em, em sẽ hướng dẫn bác , chỉ cần 1 chầu

thui, và nếu bác có nhu cầu em sẽ kiểm tra, dọn dẹp và tiến hành điều chỉnh BCTC lại cho bác.

Bác làm dịch vụ kế toán mà tư vấn cho khách hàng như thế này thì chết rồi.

Sao chết bác, em không hiểu?

 

[dathuong]

Thua. Nếu quyết toán 2011 thì giờ bác lập tờ khai điều chỉnh còn được chứ năm 2010 thì giờ chỉ có nộp thuế cho nhà nước đi cho yên chuyện. Rơi vào khung > 90 ngày mà thuế phát sinh phải nộp lớn là bác mệt à nha.

 

[My Trần]

@nhantran6484: Sau khi đọc bài of pác e kiểm tra lại thì lòi ra mấy HĐ chi phí không có trong bảng dự toán mà kế toán vẫn đưa vào, nản, làm kế toán như thế thì chết DN ngta rồi. Pác cho e hỏi, giờ e loại ra thì e phải làm sao, pác có KN mong pác chỉ giáo e với, e đang rối lắm đây
@Lang Biang: E hỉu ý pác nhantran6484, ý of pác ý là e coi lại những chi phí bên e báo cáo thuế có đúng với dự toán ban đầu đã làm hay không, nếu có thì phải loại ra thôi, mà loại ra như thế nào thì e pó chíu, mấy vụ này kế toán bít còn e thì mù tịt rồi.
@ be su: kế toán cũ e tuyển dân Kinh Tế đó pác, mấy năm KN, mà làm kế toán sai tùm lum. E k phải dân trong nghề mà e dòm vô còn thấy sai chỗ nào, híc, đúng là không nên tin tưởng tuyệt đối quá, chỉ tương đối thôi

 

[bon_bon]

haizzz .. bên em mới mở công ty, thuê kế toán làm báo cáo thuế, kiểu này thì sợ quá ..

ah, em có kinh nghiệm muốn chia sẻ với các bác ... trước đây nhà em chỉ là cơ sở, sau này lên cty, nhưng đã không hủy bỏ MST cơ sở lúc trước mà kế toán cũng chả tư vấn, trong khi đã nói nhà em kinh doanh nghề này đã 15 năm rồi, đến chừng phòng thuế gửi giấy đòi nợ thì mới bít, em hỏi kế toán thì kế tóan nói: em đâu biết tình trạng nhà chị như thế, nếu vậy thì DN chị phải đóng đi thuế và xin bỏ MST cũ đi

xong 1 chuyện, chuyện tiếp theo là nhà em có quen bên thuế của quận, nhờ bà thuế bên quận đi đóng dùm, bả tư vấn là sẽ xin miễn giảm gì đò, em mới bảo thì em sẽ vẫn đưa đủ tiển để đóng thuế, nếu xin miễn giảm được thì cô cứ giữ .. mới tháng trước, phòng thuế gửi giấy đòi nợ là cơ sở kinh doanh còn thiếu thuế t.12 chưa đóng, vửa đóng tiền thuế vừa đóng tiền phạt nộp trễ ..

nên em khuyến cáo bác, những giấy tờ đóng thuế hay bất cứ gì nộp cho nhà nước, tốt nhất là lưu lại hết .. bạn em bị tình trạng moi thuế của mấy năm trước, giờ phải nộp lại thuế và đóng phạt trả chậm trong khi kế toán báo là đã nộp thuế rồi

 

[ngoinhaxanh]

Nhức đầu quá ta, vài ngày nữa là bên e tụi thuế Q3 xuống. e chả biết gì luôn.

 

[bravia]

Nhức đầu quá ta, vài ngày nữa là bên e tụi thuế Q3 xuống. e chả biết gì luôn.

Công ty chuyên tư vấn không thôi à? có xây dựng , buôn bán gì không thế