Copy lại nội dung công ty Offshore bên dịch vụ gửi cho em
Mô hình offshore được sử dụng rộng rãi cho tất cả các mục đích từ cá nhân đến tổ chức và là công cụ phổ biến trong thương mại quốc tế. Do đó, công ty offshore cũng được dùng để kí kết hợp đồng lao động, đầu tư gián tiếp, thương mại 3-4 bên, tối ưu thuế, lưu trữ lợi nhuận, quản lý ngoại hối, bảo vệ tài sản, mua bán sáp nhập, chuyển quỹ… Công ty offshore giúp doanh nghiệp tiết giảm được thuế thu nhập doanh nghiệp cũng như các chi phí phát sinh thay vì phải đầu tư trực tiếp. Hiện giờ, chủ yếu thực hiện dịch vụ lập mới các nước tối ưu nhất, đó là: Seychelles, Brunei, Hongkong, Belize.
Những quốc gia như Singapore, Hongkong, BVI, các nước vùng Caribean… là những quốc gia cho phép mở offshore từ khá lâu đời, do đó những quốc gia này đang bão hòa về số lượng công ty offshore đăng kí. Vì vậy, họ siết chặt lại qui định về offshore, việc mở công ty offshore tại đây trở nên khó khăn, đắt đỏ và được kiểm soát chặt chẽ nhưng lại không bảo đảm tính bảo mật thông tin của chủ sở hữu (thông tin được public khi có yêu cầu). Tùy theo mỗi quốc gia, thời điểm, quốc tịch người giám đốc và cổ đông mà có những mô hình offshore ở những jurisdiction cùng offshore banking phù hợp.
Đặc điểm của công ty offshore tại những thiên đường thuế truyền thống lâu đời:
- Mọi giao dịch thương mại phải được kiểm soát bởi chính phủ thông qua báo cáo tài chính và báo cáo thuế hàng năm;
- Báo cáo tài chính hàng năm phải được kiểm toán (Hongkong, Singapore, Phí riêng cho công ty kiểm toán);
- Phải giải trình hoạt động thương mại nào nằm ngoài Hongkong (Singapore), hoạt động thương mại nào nằm trong Hongkong (Singapore), nếu không giải trình được sẽ được mặc định thuế TNDN là 16.5%
- Phải có người quốc tịch nước sở tại làm thành viên trong hội đồng thành viên công ty offshore (Singapore);
- Thủ tục đóng công ty offshore phải mất hơn 6 tháng (Hongkong) có tính phí, trong khí đó, tại Belize và Brunei thì chỉ tốn 1-2 tháng, hoặc tự động đóng khi không duy trì phí hàng năm mà không phải tốn thêm chi phí nào.
- Một số quốc gia bị liệt vào danh sách đen phòng chống rửa tiền (BVI, Delaware, các thiên đường thuế vùng Caribean,…)
Do đó, công ty offshore tại những nơi trên, đơn cử là Singapore và Hongkong và Caribe không còn được xem như là công ty offshore lý tưởng nữa, bởi vì nó đánh mất ưu điểm của một công ty offshore, đó là miễn thuế hoàn toàn, tự do thương mại và bảo mật.
Trong khi đó, những quốc gia offshore như Seychelles và Brunei (hình tượng trong sạch) kèm thêm một
văn phòng đại diện tại Hongkong hoặc Singapore đang trở thành những mô hình thay thế tốt hơn và cũng được sử dụng rộng rãi hơn trên thế giới. Những ưu điểm nổi trội có thể tham khảo giúp em ở bảng so sánh đặc tính những quốc gia offshore nhé.
Còn về thủ tục, tóm gọn nội dung thư theo một số vấn đề sau:
I. Công ty Offshore:
1. Dịch vụ: Nhằm đạt sự tối ưu nhất, thực hiện trọn gói các dịch vụ liên quan đến công ty offshore trong quá trình hoạt động (Thuê văn phòng, kế toán, báo cáo hoạt động, các nghĩa vụ theo yêu cầu của chính quyền sở tại, phí hàng năm cho chính quyền sở tại,...), tránh những bận tâm về việc phải quản lý offshore tại nước sở tại. Do đó, chi phí đi lại tới nước sở tại là hoàn toàn không phát sinh.
2. Thủ tục: Bản scan (gửi qua email) Hộ chiếu và CMND (phiên dịch công chứng sang tiếng Anh) của người được cử đại diện làm giám đốc công ty offshore.
3. Thời gian: Sau 15 ngày làm việc bộ hồ sơ sẽ về đến Việt Nam.
4. Một bộ hồ sơ khi về đến Việt Nam sẽ bao gồm:
● Giấy Đăng kí kinh doanh
● Giấy chứng nhận đổng sự (giám đốc)
● Giấy chứng nhận cổ phần
● Biên bản họp hội đồng thành viên
● Bảng kê cổ đông, giám đốc
● Bảng điều lệ chính và 4 bản photo
● Con dấu chính (dấu ép nổi bằng thép - Belize) và con dấu mực đại diện
● Các giấy tờ khác (nếu có)
5. Chi phí: theo bảng đính kèm
II. Tài khoản Offshore:
- Ngân hàng Hongkong và Singapore:
Tham khảo bảng Bank Option đính kèm, bảng này liệt kê một số ngân hàng ở Singapore và Hongkong. Trước đây, các ngân hàng Hongkong như HSBC, SC, Hangsheng, DBS mở rất dễ, nhưng hiện giờ thì banking khá bảo hòa, điều kiện khó hơn trước nhiều, xác suất mở tài khoản thành công ở những ngân hàng này chỉ ở khoảng 20% hiện giờ. Do đó, đa phần chuyển sang Singapore như OCBC Singapore và ANZ Singapore, xác suất mở tài khoản thành công cao vào khoảng 70%.
2. Ngân hàng Loyal Bank (St. Vincent and Grenadines –
www.loyalbank.com):
- Minbalance: 300 USD
- Xác suất mở tài khoản thành công cao.
- Không tốn phí đi lại
- Phí duy trì 35 USD/ tháng so với ngân hàng ở Singapore là 100 USD/ tháng và Hongkong là 30 - 50 USD
- Thời gian xét duyệt nhanh (2 – 5 ngày là việc sau khi nhận đủ hồ sơ)
- Không đòi hỏi phải chứng minh thủ tục tài chính và thương mại phức tạp khi xét duyệt mở tài khoản như ở Hongkong và Singapore
- Nhược điểm là nếu thanh toán trên 20,000 USD hoặc 35,000 EUR thì cần phải xuất trình invoice thanh toán theo tiêu chuẩn phòng chống rửa tiền Châu Âu. Chỉ thích hợp cho doanh nghiệp nhỏ hoặc giá trị hợp đồng dưới 100,000 USD.
III. Tổng hợp chi phí cho ngân hàng Hongkong/ Singapore:
Chi phí trọn gói cho công ty offshore + hỗ trợ mở tài khoản tại Hongkong/ Singapore:
Năm đầu tiên:
gồm
+ Phí mở công ty: [Total First Year's Fee] USD
+ Phí hồ sơ mở tài khoản: 200 ~ 600.00 USD (tùy từng ngân hàng, Hongkong hoặc Singapore), duy nhất cho năm đầu, gồm:
● Certificate of Incumbency (CoI): 200 USD
● Document Certified by CPA : 250 USD
● Document and Service fees : 150 USD
+ Phí đi nước ngoài phỏng vấn (tự túc): ~ 350 USD (Singapore) ~ 750 USD (Hongkong)
+ Ngân hàng thu phí mở tài khoản thành công: 0 ~ 2,000 USD (ngân hàng chỉ thu sau khi mở tài khoản thành công)
Những năm kế tiếp: [Subsequent Year's Fee
] USD/ năm
Ví dụ: (tổng chi phí đã bao gồm chi phí đi lại)
Tổng phí cho công ty offshore tại Brunei năm đầu tiên và tk tại ngân hàng SC HK là ~ 3,510.00 USD (bao gồm 1,900 + 600 + 750 + 260), phí những năm kế tiếp là 1,400.00 USD/năm.
Tổng phí cho công ty offshore tại Seychelles năm đầu tiên + tk tại ngân hàng HSBC HK là ~ 3,600.00 USD (bao gồm 1,600 + 600 + 750 + 650), phí những năm kế tiếp là 1,200.00 USD/năm.
Tổng phí cho công ty offshore tại Brunei năm đầu tiên + tk tại ngân hàng OCBC Sing là ~
2,450.00 USD (bao gồm 1,900 + 200 + 350 + 0), phí những năm kế tiếp là 1,400.00 USD/năm.
Tổng phí cho công ty offshore tại Belize năm đầu tiên + tk tại ngân hàng OCBC Sing là ~
1,950.00 USD (bao gồm 1,400 + 200 + 350 + 0), phí những năm kế tiếp là 1,000.00 USD/năm.
Tổng chi phí có thể thay đổi tùy theo tùy chọn ngân hàng của khách hàng. Vui lòng liên hệ trực tiếp để có giải pháp tối ưu
VI. Tổng hợp chi phí cho ngân hàng Loyal Bank (www.loyalbank.com):
Phí mở tài khoản doanh nghiệp tại Loyal Bank: 600 USD (bao gồm phí chứng thực hồ sơ + Courier + xác thực thông tin và thẩm định hồ sơ)
Ví dụ: Pakage Brunei company and Loyal Bank account là 2,400.00 USD (bao gồm 1,900 + 600 - 100 discount) cho năm đầu, phí những năm kế tiếp là 1,400.00 USD/năm.
Pakage Seychelles company and Loyal Bank account là 2,100.00 USD (bao gồm 1,600 + 600 – 100 discount) cho năm đầu, phí những năm kế tiếp là 1,200.00 USD/năm.
Pakage Belize company and Loyal Bank account là 2,000.00 USD (bao gồm 1,400 + 600 – 100 discount) cho năm đầu, phí những năm kế tiếp là 1,000.00 USD/năm.
Đính kèm: 1. Bảng so sánh chi phí
2. Bảng so sánh các đặc tính offshore ở các quốc gia
3. Hồ sơ cần thiết khi mở offshore
4. Mô hình mẫu offshore
5. Bảng thông tin ngân hàng
6. Danh sách các văn phòng (thứ 2, ngoài VP tại nước sở tại mở offshore) tại Hongkong mà anh có thể chọn để nhận gửi Email, Fax, Điện thoại,… (đã bao gồm trong chi phí)
Nhưng tôi phát hiện ra rằng nếu mở tài khoản tại Thụy Sỹ thì khả năng được chấp nhận gần như chắc chắn chỉ có điều các ngân hàng ở đây đòi số tiền nộp vào để mở tài khoản tối thiểu là ... 500.000$ 
